Kunnanhallitus, kokous 16.6.2026

Perustelut

Talouden seurantaraportti 4/2026

Tasainen kertymä 33,3%

Toimintatuotot: 37% 

Toimintatuottoja kertyi yhteensä 825 390 euroa, mikä vastaa 37,0 prosenttia talousarviosta. Vuotta aiemmin toimintatuottoja oli kertynyt 970 416 euroa, joten tuotot ovat vähentyneet noin 145 000 euroa (-14,9 %).

Tuottojen toteumassa jakaantuu seuraavasti: 

• Myyntituotot 327 182 euroa (29,9 %)
• Maksutuotot 27 235 euroa (26,5 %)
• Tuet ja avustukset 176 695 euroa (115,9 %)
• Muut toimintatuotot 294 278 euroa (33,3 %)

Tukien ja avustusten toteuma ylittää jo koko vuoden talousarvion, mutta muiden toimintatuottojen kertymä jää selvästi alle laskennallisen tavoitetason

Toimintakulut 32,5 % 

Toimintakulut olivat yhteensä 3 778 275 euroa, mikä vastaa 32,5 prosenttia talousarviosta. Edellisvuonna toimintakulut olivat 3 791 831 euroa, joten kulut ovat hieman pienemmät kuin vuotta aiemmin (noin 14 000 euroa).

Merkittävimmät toteumat:

• Henkilöstökulut 1 971 134 euroa (31,6 %)
• Palvelujen ostot 1 105 636 euroa (33,6 %)
• Aineet, tarvikkeet ja tavarat 473 334 euroa (33,1 %)
• Avustukset 87 326 euroa (24,9 %)
• Muut toimintakulut 140 846 euroa (41,6 %)

Kokonaisuutena toimintakulujen toteuma on alle tasaisen kertymän (33,3 %), mikä osoittaa menokehityksen olevan alkuvuonna hallinnassa.

Toimintakate (31,4 %)

Toimintakate oli -2 952 886 euroa, mikä vastaa 31,4 prosenttia talousarviosta. Vuonna 2025 vastaava toimintakate oli -2 821 415 euroa, joten toimintakate on heikentynyt noin 131 000 euroa. Toimintakatteen heikkeneminen johtuu ennen kaikkea toimintatuottojen laskusta.

Verotulot: 30.6%

Verotuloja kertyi 2 278 827 euroa, mikä vastaa 30,6 prosenttia talousarviosta. Edellisvuonna verotuloja oli kertynyt 2 181 291 euroa, joten kasvua on noin 97 500 euroa (+4,5 %).

Verotulojen kehitys on positiivinen, mutta toteuma jää hieman alle tasaisen kertymän.

Valtionosuudet: 30.1%

Valtionosuuksia kertyi 833 192 euroa, mikä vastaa 30,1 prosenttia talousarviosta. Edellisvuonna vastaava kertymä oli 944 596 euroa, joten vähennystä on noin

111 400 euroa (-11,8 %). Valtionosuuksien lasku näkyy merkittävästi kunnan tulorahoituksen heikkenemisenä.

Vuosikate 10,9 %

Vuosikate oli 119 485 euroa, mikä vastaa vain 10,9 prosenttia talousarviosta. Vuotta aiemmin vuosikate oli 296 489 euroa, joten vuosikate on heikentynyt noin 177 000 euroa (-59,7 %). Vuosikate ei tällä hetkellä riitä kattamaan poistojen määrää. 

Tilikauden tulos  -95.0%

Tilikauden tulos oli 207 048 euroa alijäämäinen. Talousarviossa koko vuoden tulokseksi on arvioitu 218 024 euroa ylijäämäinen, joten toteuma on -95,0 prosenttia talousarvioon nähden.

Vuotta aiemmin vastaava tulos oli 20 384 euroa alijäämäinen, joten tulos on heikentynyt noin 187 000 euroa.

Huhtikuun 2026 toteuman perusteella kunnan menokehitys on pysynyt hyvin hallinnassa, sillä toimintakulujen toteuma (32,5 %) on alle laskennallisen tavoitetason. Talouden keskeinen haaste on kuitenkin tulorahoituksen heikentyminen. Toimintatuotot ovat edellisvuotta pienemmät ja erityisesti valtionosuudet ovat vähentyneet merkittävästi. Vaikka verotulot ovat kasvaneet, ne eivät riitä kompensoimaan valtionosuuksien laskua.

Vuosikate (10,9 %) on selvästi talousarvion tavoitetta jäljessä eikä kata poistoja, minkä seurauksena tilikauden tulos on huhtikuun lopussa 207 048 euroa alijäämäinen. Talousarvion mukaisen ylijäämätavoitteen saavuttaminen edellyttää loppuvuonna tulorahoituksen vahvistumista sekä nykyisen menokurin säilyttämistä. Kunnan talouden kehitystä tulee seurata erityisen tarkasti verotulojen, valtionosuuksien ja toimintatuottojen kertymän osalta.

Vaikutusten arviointi:(alleviivattuna)

- Henkilöstövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Lapsivaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Ympäristövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Yritysvaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

Ehdotus

Esittelijä

Kunnanhallitus merkitsee huhtikuun 2026 talouden toteuman tiedoksi ja saattaa sen edelleen valtuustolle tiedoksi.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Asiantuntijana kuultiin kunnanjohtaja Anu Sepposta.