Valmistelija
Anu Sepponen, kunnanjohtaja, anu.sepponen@rautalampi.fi
Perustelut
Talouden seurantaraportti 7/2026
Tasainen kertymä: 58.3%
Toimintatuotot 59,9%
Heinäkuun lopussa kunnan toimintatuottoja on kertynyt 1,337 milj. euroa eli 59,9 % talousarviosta. Toimintatuottojen kokonaiskertymä on siten hieman tasaisen toteuman yläpuolella.
Myyntituottojen toteuma on 49,9 %, maksutuottojen 53,1 %, tukien ja avustusten 134,5 % ja muiden toimintatuottojen 60,1 %. Tukien ja avustusten korkea toteuma korostuu kokonaisuudessa.
Toimintakulut: 57,6%
Toimintakulut ovat heinäkuun lopussa yhteensä 6,714 milj. euroa eli 57,6 % talousarviosta. Menokehitys on kokonaisuutena hieman alle tasaisen toteumatason.
Henkilöstökulujen toteuma on 59,8 %. Palkkojen ja palkkioiden toteuma on 59,7 %, eläkekulujen 59,2 % ja muiden henkilösivukulujen 64,2 %. Henkilöstömenojen kehitystä tulee seurata loppuvuoden aikana erityisesti muiden henkilösivukulujen osalta.
Palvelujen ostojen toteuma on 57,3 %. Asiakaspalvelujen ostojen toteuma on 31,2 %, kun taas muiden palvelujen ostojen toteuma on 61,2 %. Muiden palvelujen ostot ovat siten ylittäneet tasaisen seitsemän kuukauden toteumatason, mikä edellyttää loppuvuoden kehityksen tarkkaa seurantaa.
Aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden toteuma on 48,1 %, avustusten 59,7 % ja muiden toimintakulujen 59,4 %.
Toimintakate: 57,1% Kunnan toimintakate on heinäkuun lopussa –5,377 milj. euroa eli 57,1 % talousarviosta. Toimintakate on siten kokonaisuutena hieman talousarvion tasaista toteumaa parempi.
Verotulot: 56,5 % Verotuloja on kertynyt 4,204 milj. euroa eli 56,5 % talousarviosta.
Valtionosuudet: 52,7% Valtionosuuksien toteuma on 1,458 milj. euroa eli 52,7 %.
Vuosikate: 68,6% Kunnan vuosikate on heinäkuun lopussa 741 644 euroa eli 68,6 % koko vuoden talousarviosta. Vuosikate on tässä vaiheessa talousarvioon nähden hyvä. Toteuma on slti noin 309 000 euroa vuoden 2025 vastaavaa ajankohtaa heikompi. Tämä vahvistaa kuvaa siitä, että vuoden 2026 talous ei ole toteutumassa yhtä vahvana kuin vuonna 2025, vaikka vuoden 2026 oma talousarvio on vielä saavutettavissa
Poistot 65% Suunnitelman mukaisia poistoja on kirjattu 567 927 euroa eli 65,0 % talousarviosta. Poistojen toteuma on siten selvästi tasaisen kertymän yläpuolella.
Tilikauden tulos: 84.1% Tilikauden tulos ja ylijäämä ovat heinäkuun lopussa +173 717 euroa eli 84,1 % koko vuoden talousarvion 206 524 euron ylijäämätavoitteesta.
Kokonaisuutena heinäkuun toteuma tukee vuoden 2027 talousarvion valmistelussa valittua maltillista menolinjaa ja vahvistaa tarvetta pitää toimintakatteen kasvu kurissa ja valmistella rakenteellisia sopeuttamistoimenpiteitä. Vuoden 2025 vahvaa tulosta ei tule käyttää pysyvän menotason lähtökohtana, vaan vuoden 2027 talousarvion valmistelussa tulee edelleen tavoitella rakenteellisesti kestävää ja ylijäämäistä taloutta. Talousarvion valmistelussa onkin tärkeää erottaa toisistaan lyhyen aikavälin talousarviossa pysyminen ja pidemmän aikavälin rakenteellinen tasapaino.
Päätös
Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.