Valmistelija
Anu Sepponen, kunnanjohtaja, anu.sepponen@rautalampi.fi
Perustelut
Talouden seurantaraportti 6/2026
Tasainen kertymä: 50%
Toimintatuotot: 50% Toimintatuottoja on kertynyt 1 117 489,79 euroa eli 50,0 prosenttia talousarviosta. Edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna toimintatuotot ovat 380 084 euroa pienemmät (-25,4 %). . Myyntituottojen toteuma on 37,2 %, maksutuottojen 50,0 % ja tukien sekä avustusten 134,5 %.
Toimintakulut: 48% Toimintakulujen toteuma alittaa laskennallisen tason 2,0 prosenttiyksiköllä. Edelliseen vuoteen verrattuna toimintakulut ovat 8 474 euroa suuremmat (+0,2 %). Kululajeista palkkojen ja palkkioiden toteuma on 48,2 prosenttia, henkilösivukulujen 48,3 prosenttia, palvelujen ostojen 49,4 prosenttia ja aineiden, tarvikkeiden ja tavaroiden 44,5 prosenttia.
Toimintakate: 47,6% Toimintakate on -4 479 295,27 euroa ja heikentynyt edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan 388 558 euroa, mikä johtuu pääosin toimintatuottojen vähenemisestä.
Verotulot: 44,3% Verotuloja on kertynyt 3 297 947,85 euroa, mikä on 201 744 euroa enemmän (+6,5 %) kuin vuosi sitten.
Valtionosuudet: 45,2% Valtionosuudet ovat 67 106 euroa vähemmän (-11,8 %) edelliseen vuoteen verrattuna.
Vuosikate: 48.4% Vuosikate on 523 412 euroa ja samalla 295 690 euroa edellisvuotta pienempi.
Poistot: 55,9% Poistot ovat 488 631 euroa eli 55,9 % talousarviosta, joten niiden toteuma ylittää puolivuotisajankohdan laskennallisen 50 prosentin tason Suunnitelman mukaisten poistojen jälkeen tilikauden tulos on 34 781,38 euroa, kun talousarvion mukainen koko vuoden tulos on 206 524 euroa. Edellisen vuoden vastaavan ajankohdan tulos oli 347 548 euroa. Tuloksen heikkeneminen johtuu erityisesti toimintatuottojen vähenemisestä, toimintakulujen lievästä kasvusta ja valtionosuuksien pienentymisestä. Verotulojen kasvu lieventää näiden muutosten vaikutusta.
Tilikauden tulos on 34 781,38 euroa.
Toimintatalouden toteuma antaa tässä vaiheessa kohtuullisen kuvan: toimintakulujen ja toimintakatteen toteumaprosentit alittavat kuuden kuukauden laskennallisen 50,0 prosentin tason. Tuloksen kannalta huolta aiheuttavat kuitenkin toimintatuottojen selvä väheneminen edellisvuodesta ja valtionosuuksien pienempi kertymä. Vuosikate on 523 412 euroa ja kattaa toteutuneet 488 631 euron poistot, mutta sen toteuma jää 1,6 prosenttiyksikköä tasaisesta tasosta.
Kokonaisuutena talous on toimintamenojen osalta hallinnassa ja tulos on niukasti ylijäämäinen, mutta tulos on selvästi edellisvuotta heikompi. Koko vuoden 206 524 euron ylijäämätavoitteen saavuttaminen edellyttää loppuvuodelta vuosikatteen vahvistumista ja tulojen suunniteltua kertymää.
Vaikutusten arviointi:(alleviivattuna)
- Henkilöstövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Lapsivaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Ympäristövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Yritysvaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta