Kunnanvaltuusto, kokous 29.6.2026

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 38 Talouden seurantaraportti 3/2026

RauDno-2026-303

Aikaisempi käsittely

Kunnanhallitus, 25.5.2026

Valmistelija

Anu Sepponen, kunnanjohtaja, anu.sepponen@rautalampi.fi

Perustelut

Talouden  seurantaraportti 3/2026 

Tasainen kertymä 25%

Toimintatuotot 22,7%

Myyntituotot toteuma 12,2 %, mikä on selvästi alle tasaisen kertymän ja noin 221.000 euroa vähemmin kuin vuonna 2025.

Maksutuotot toteuma 20,5 %

Tuet ja avustukset toteuma 87,5 %.  Avustuksia on kirjautunut alkuvuoteen huomattavasti. Tämä tukee toimintatuottoja tilapäisesti. Vaikka avustusten toteuma on budjettiin nähden korkea, niitä on saatu selvästi vähemmän kuin viime vuonna vastaavaan aikaan.

Muut toimintatuotot lähesbudjetoinnin mukaiset, toteuma 24,9%

Toimintakulut 24,7% 

Henkilöstökulut 23.9%  Henkilöstökulut  ovat kasvaneet noin 5 % edellisvuodesta. Kasvu on kuitenkin edelleen hallittua ja toteuma vastaa hyvin talousarviota.

Palvelujen ostot 25,3%.  Palvelujen ostot ovat hieman pienemmät kuin viime vuonna. Erityisesti asiakaspalvelujen ostot ovat laskeneet selvästi ja muiden palvelujen ostot pysyneet lähes viime vuoden tasolla.

Toimintakate 25,1% eli on suhteessa talousarvioon tasainen mutta on heikentynyt noin 285 000 euroa eli noin 14 % edelliseen vuoteen. Keskeinen syy heikentymiseen on toimintatuottojen voimakas lasku. Toiminnan tulorahoitus on siten selvästi heikentynyt viime vuodesta.

Verotulot 23.9%. Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna 65.000 euroa eli kasvu on maltillinen.

Valtionosuudet 22,6% Toteuma tulee pysymään alle tasaisen, koska talousarvio on laadittu reilu 300.000 euroa isommalla valtionosuudella, mikä oli talousarvion laadinnan aikana ollut tieto. Sittemmin alkuvuodesta 2026 on tullut kunnan valtionosuuksiin noin 300 000 euron kertymää vähentävä muutos. Valtionosuuksien lasku heikentää merkittävästi tulorahoitusta.

Vuosikate 0,5%. Vuosikate on laskenut edellisen vuoden tasosta noin 306 000 euroa ja vaikutus merkittävä. Vuosikate ei riitä kattamaan poistoja. Vuosikattaan merkittävä heikentyminen vaatii talouden korjaavia toimenpiteitä. 

Rautalammin kunnan talous on maaliskuun 2026 lopussa heikentynyt sekä talousarvioon että edellisvuoteen verrattuna. Erityisesti vuosikatteen erittäin matala taso ja tilikauden alijäämäisyys osoittavat, että tulorahoitus ei tällä hetkellä riitä kattamaan toiminnan ja investointien aiheuttamaa kustannustasoa.

Tilikauden tulos on maaliskuun lopussa:

- 240 096 euroa alijäämäinen kun vuotta aiemmin tulos oli vielä +72 000 € ylijäämäinen. Koko vuoden talousarviossa tavoitteena on + 218 000 € ylijäämä

Talouden kehitystä heikentävät erityisesti toimintatuottojen selvä lasku, valtionosuuksien pienentyminen ja  näistä syistä johtuva vuosikatteen romahtaminen. Toimintakulujen kasvu on pysynyt kuitenkin melko maltillisena ja henkilöstömenot ovat edelleen hallinnassa.

 

Vaikutusten arviointi:(alleviivattuna)

- Henkilöstövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Lapsivaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Ympäristövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

- Yritysvaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta

Ehdotus

Esittelijä

Anu Sepponen, kunnanjohtaja, anu.sepponen@rautalampi.fi

Kunnanhallitus merkitsee maaliskuun 2026 talouden toteuman tiedoksi ja saattaa sen edelleen valtuustolle tiedoksi.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin. 

Valmistelija

  • Anu Sepponen, kunnanjohtaja, anu.sepponen@rautalampi.fi

Perustelut

x

Ehdotus

Kunnanvaltuusto merkitsee maaliskuun 2026 talouden toteuman tiedoksi.

Päätös

Kunnanvaltuusto merkitsi maaliskuun 2026 talouden toteuman tiedoksi.

Liitteet

Talouden seurantaraportti 3_2026.pdf.pdf (pdf, 15 kt)

Muutoksenhaku

VALITUSOSOITUS

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Päätökseen saa hakea muutosta:

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä
  • kunnan jäsen.

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa katsotaan asianosaisen saaneen tiedon päätöksestä kolmantena päivänä viestin lähettämisestä, jollei muuta näytetä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen tiedon päätöksestä seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa.

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valistusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä
  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai
  • päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Valitusviranomainen

Kunnallivalitus tehdään Itä-Suomen hallinto-oikeudelle.

            Itä-Suomen hallinto-oikeus

            PL 1744 (Minna Canthin katu 64)

            70101 KUOPIO

            Sähköposti: ita-suomi.hao@oikeus.fi

            Faksinumero: 029 56 42501

            Puhelinnumero:029 56 42500

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi2.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa, joka on osoitettava valitusviranomaiselle, on ilmoitettava:

  • päätös, johon muutosta haetaan
  • miltä kohdin päätökseen haetaan ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi
  • perusteet, joilla muutosta haetaan

Valituksessa on ilmoitettava valittajan nimi ja kotikunta. Jos valittajan puhevaltaa käyttää hänen laillinen edustajansa tai asiamiehensä tai jos valituksen laatijana on joku muu henkilö, valituksessa on ilmoitettava myös tämän nimi ja kotikunta. 

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava postiosoite, puhelinnumero ja muut tarvittavat yhteystiedot. Jos valitusviranomaisen päätös voidaan antaa tiedoksi sähköisenä viestinä, yhteystietona pyydetään ilmoittamaan myös sähköpostiosoite. 

Valittajan, laillisen edustajan tai asiamiehen on allekirjoitettava valitus. Sähköistä asiakirjaa ei kuitenkaan tarvitse täydentää allekirjoituksella, jos asiakirjassa on tiedot lähettäjästä eikä asiakirjan alkuperäisyyttä tai eheyttä ole syytä epäillä.

Valitukseen on littettävä:

  • päätös, johon haetaan muutosta, alkuperäisenä tai jäljennettynä
  • todistus siitä, minä päivänä päätös on annettu tiedoksi tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta
  • asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään.

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Rautalammin kunnan neuvonnasta, Kuopiontie 11, 77700 Rautalampi, sposti: rautalammin.kunta@rautalampi.fi ja puhelin 040 164 2000. Kunnanvirasto on avoinna ma-pe klo 9-12 ja to lisäksi klo 14-16.