Perustelut
Vuoden 2026 talousarvioon on varattu kyseiselle hankkeelle 177 000 euroa. Hanke on valmistunut, ja sen toteutuneet kokonaiskustannukset ovat elokuun tilanteen mukaan 295 461 euroa. Talousarviossa varatun määrärahan ja toteutuneiden kustannusten erotus on siten 118 461 euroa.
Hankkeeseen liittyen on vielä muutamia laskuja saapumatta, minkä vuoksi lisämäärärahan tarpeeksi esitetään 120 000 euroa.
Hankkeen alkuperäinen rahoitussuunnitelma oli yhteensä 510 686 euroa. Tästä EU-avustuksen osuus oli 357 480 euroa ja kunnan omarahoitusosuus 153 206 euroa. EU-avustuksen määrä ei ole muuttunut, vaan se on edelleen 357 480 euroa.
Lisämäärärahan tarve johtuu siitä, että vuoden 2026 talousarvioon on arvioitu hankkeen nettokustannus 177 000 euroa, vaikka talousarviossa olisi tullut huomioida hankkeen bruttokustannus. Hankkeen menot ja EU-avustus käsitellään talousarviossa erillisinä erinä, eikä avustusta tule vähentää suoraan menomäärärahasta. Tämän vuoksi toteutuneet bruttokustannukset ylittävät talousarvioon varatun määrärahan, vaikka hankkeen avustussumma säilyy alkuperäisen rahoitussuunnitelman mukaisena.
Vaikutusten arviointi:(alleviivattuna)
- Lisämääräraha liittyy Rautalammin kuntastrategian 2026–2029 tavoitteisiin erityisesti Toholahden yrityspuiston, elinvoiman ja kestävän talouden näkökulmasta. Lisämääräraha korjaa talousarviossa olleen netto- ja bruttokäsittelyn eron, mikä tukee talouden seurantaa ja päätöksenteon läpinäkyvyyttä.
- Henkilöstövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Lapsivaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Ympäristövaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
- Yritysvaikutusten arviointi: myönteinen/ kielteinen/ ei vaikutusta
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ari Lindgren, tekninen johtaja, ari.lindgren@rautalampi.fi
Tekninen lautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle, että vuoden 2026 talousarvioon myönnetään kyseiselle hankkeelle 120 000 euron lisämääräraha.